1. 祖父法 

由于各行業(yè)數(shù)據(jù)基礎(chǔ)缺失，行業(yè)內(nèi)工藝差距較大等原因，歐盟在前兩個(gè)階段大量采用祖父法確定設(shè)施排放，并依此作為免費(fèi)配額的分配依據(jù)。在第三階段中，祖父法主要應(yīng)用于對(duì)航空業(yè)的配額分配上。2012年航空企業(yè)的總體分配額度等于以2004－2006年為基準(zhǔn)期的平均航空業(yè)排放額度的97%；該比例在第三階段起降至95%，其中82%的總配額用于免費(fèi)發(fā)放、15%用于拍賣、3%用于保留項(xiàng)目以保障行業(yè)內(nèi)部快速增長(zhǎng)及新進(jìn)入者所需的配額儲(chǔ)備。

2.基準(zhǔn)法 

歐盟采用的基準(zhǔn)法分為針對(duì)行業(yè)新進(jìn)入者的基準(zhǔn)法，和針對(duì)產(chǎn)品的基準(zhǔn)法。對(duì)于新進(jìn)入企業(yè)，歐盟選取現(xiàn)有行業(yè)中排放技術(shù)最先進(jìn)梯隊(duì)的排放水平，即行業(yè)領(lǐng)先程度前10%，向新進(jìn)入企業(yè)分配配額。歐盟公布了52項(xiàng)產(chǎn)品基準(zhǔn)值，適用于產(chǎn)品或者設(shè)施工藝符合的新進(jìn)入者。如果沒有相應(yīng)的統(tǒng)一基準(zhǔn)值，新進(jìn)入企業(yè)獲得的配額量由所在國基準(zhǔn)決定。在第一階段中，27個(gè)成員國為新進(jìn)入者預(yù)留的配額約為1.9億噸，占總數(shù)的3%，不同國家預(yù)留的比例區(qū)別很大：從只提供0.4%新進(jìn)入者配額的波蘭，到馬爾他的26%。第二階段和第三階段的新進(jìn)入者配額占比約為4%和5%。新進(jìn)入者配額的分配通常是“先到先得”。由于大部分國家的預(yù)留配額被耗盡的情況很有可能出現(xiàn)。因此，部分新進(jìn)入者企業(yè)必須去市場(chǎng)上購買配額。然而，意大利和德國已經(jīng)表示政府將會(huì)在市場(chǎng)上購買配額提供給新進(jìn)入者。

對(duì)于產(chǎn)品設(shè)立的基準(zhǔn)值則更為復(fù)雜。歐盟委員會(huì)認(rèn)為工業(yè)生產(chǎn)行為所得出的產(chǎn)品是具有統(tǒng)一的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)標(biāo)準(zhǔn)的，因此在特定的同一類產(chǎn)品上，不應(yīng)該按照工藝進(jìn)行細(xì)分，而應(yīng)該確定每單位產(chǎn)品所需的排放量，以此作為基準(zhǔn)值的確定。歐盟建立了四種分配模型，包括產(chǎn)品基準(zhǔn)法（覆蓋75%的排放量）、熱量基準(zhǔn)值（覆蓋20%的排放量）、燃料基準(zhǔn)值（覆蓋5%的排放量）和進(jìn)程排放（覆蓋1%的排放量），逐步完善基準(zhǔn)法應(yīng)用。

歐盟委員會(huì)在2011年第278號(hào)決議（2011/278/EU）中采用列舉法，對(duì)可樂、石灰、長(zhǎng)纖維硫酸鹽紙漿、石膏、塑料PVC板等均進(jìn)行了產(chǎn)品列舉，明確規(guī)定了包括上述產(chǎn)品在內(nèi)的38個(gè)行業(yè)產(chǎn)品類別基準(zhǔn)、55個(gè)特殊精煉產(chǎn)品類別基準(zhǔn)、14個(gè)燃料和電力基準(zhǔn)、2個(gè)熱值基準(zhǔn)和8個(gè)芳香族環(huán)烴基準(zhǔn)值。各項(xiàng)基準(zhǔn)值的確定來源于對(duì)產(chǎn)品歷史行為水平和二氧化碳加權(quán)質(zhì)量的計(jì)算，其中歷史行為水平一般設(shè)定為該類產(chǎn)品在2005年1月1日至2008年12月31日的產(chǎn)品排放水平的中值。為了提高行業(yè)生產(chǎn)效率，進(jìn)一步增加減排激勵(lì)作用，也有個(gè)別產(chǎn)品將2009年1月1日至2010年12月31日作為基準(zhǔn)年份。二氧化碳加權(quán)質(zhì)量則由產(chǎn)品本身確定，即產(chǎn)品內(nèi)和產(chǎn)品生產(chǎn)過程中的副產(chǎn)品及附加設(shè)施所包含的二氧化碳的當(dāng)量。在利用基準(zhǔn)值進(jìn)行分配時(shí)，基準(zhǔn)線計(jì)算方法的一般形式可表示為：

配額=基準(zhǔn)值×歷史行為水平×碳泄漏風(fēng)險(xiǎn)敞口×調(diào)整因子

考慮到基準(zhǔn)產(chǎn)品在二氧化碳加權(quán)質(zhì)量確定后的單位排放，歐盟統(tǒng)一了碳泄漏風(fēng)險(xiǎn)敞口（如高成本、企業(yè)轉(zhuǎn)型、寬松減排政策等引起排放量的增加），并針對(duì)電力生產(chǎn)行業(yè)和非電力生產(chǎn)行業(yè)設(shè)置了統(tǒng)一的調(diào)整因子。

3.拍賣分配 

自2005年開始，歐盟碳交易體系在體系建設(shè)中設(shè)計(jì)了拍賣機(jī)制，在三個(gè)階段中，拍賣機(jī)制從第一階段的3%提升到了2013年的30%，并在日后逐漸增加拍賣量，直至2020年達(dá)到70%的拍賣分配。其中前兩個(gè)階段主要由成員國自行確定拍賣總量，第三階段則由歐盟委員會(huì)確定整體的配額拍賣總量。

歐盟委員會(huì)通過制定2009年第29號(hào)令（Directive2009/29/EC），明確規(guī)定了歐盟委員會(huì)確定總量后各國在執(zhí)行拍賣時(shí)的配額比例。法令規(guī)定，88%的拍賣配額需要依照各成員國在2005－2007年間的排放占比確定，以具體比例分配給各成員國用于拍賣；10%的拍賣配額用于激勵(lì)部分特定的國家，用于增強(qiáng)歐盟團(tuán)體的內(nèi)部團(tuán)結(jié)和共同成長(zhǎng)；2%用于獎(jiǎng)勵(lì)特定國家，這些國家在2005年達(dá)到的減排水平相較于該國在《京都議定書》中所承諾的在基準(zhǔn)年度減排水平更低（至少超過20%的減量）。本文節(jié)選自《中國碳排放權(quán)交易實(shí)務(wù)》，孟早明 葛興安等編著，化學(xué)工業(yè)出版社）