綠色保險作為綠色金融的重要組成部分，是實現(xiàn)“雙碳”目標(biāo)、為社會經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展發(fā)揮必要保障作用的主力軍。然而，我國綠色保險發(fā)展仍面臨界定標(biāo)準(zhǔn)未明、行業(yè)發(fā)展不足等問題，保險行業(yè)如何有效踐行綠色發(fā)展已成為完善綠色金融體系的重要論題。值此經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整、高質(zhì)量發(fā)展轉(zhuǎn)型起步的關(guān)鍵時期，為幫助海內(nèi)外更直觀地了解我國綠色金融發(fā)展情況、洞察長壽時代下保險業(yè)發(fā)展的機(jī)遇與挑戰(zhàn)、以國際視野促進(jìn)我國“雙碳”布局的實現(xiàn)，泰康保險集團(tuán)協(xié)同中央財經(jīng)大學(xué)綠色金融國際研究院撰寫并發(fā)布《泰康綠色金融發(fā)展白皮書》。該報告分層次、成體系地介紹了綠色金融發(fā)展框架，同時聚焦保險行業(yè)，以泰康集團(tuán)的實踐進(jìn)展為例，客觀審視行業(yè)和泰康自身綠色發(fā)展的經(jīng)驗和不足，以期引導(dǎo)保險業(yè)高度重視宏觀背景下的綠色低碳發(fā)展，形成可復(fù)制、可推廣的有效倡議，引領(lǐng)行業(yè)綠色生態(tài)圈的形成。

報告主要觀點如下：

共同應(yīng)對氣候變化、推進(jìn)碳中和目標(biāo)實現(xiàn)已是全球共識，發(fā)展綠色金融是支持經(jīng)濟(jì)綠色轉(zhuǎn)型及金融體系應(yīng)對氣候環(huán)境風(fēng)險的關(guān)鍵要素。從國際來看，歐美等國家具有領(lǐng)先的綠色金融發(fā)展經(jīng)驗，中國在全球綠色金融合作中亦處于引領(lǐng)地位。

中國綠色金融發(fā)展兼具“自上而下”制度推動以及“自下而上”市場實踐創(chuàng)新的特征，通過政策端的全面推進(jìn)、市場端的集中發(fā)力、地方試點的協(xié)調(diào)配合以及國際合作方面的積極作為，切實推動綠色金融高效支持“雙碳”目標(biāo)下經(jīng)濟(jì)社會的可持續(xù)發(fā)展。

綠色保險作為綠色金融的重要分支，在環(huán)境保護(hù)、節(jié)能減排以及應(yīng)對氣候變化方面具有關(guān)鍵性作用，也是各市場參與方實現(xiàn)相關(guān)風(fēng)險保障的重要工具。當(dāng)前我國綠色保險政策基礎(chǔ)良好，在主流產(chǎn)品立法與機(jī)構(gòu)引導(dǎo)上均有側(cè)重。其次，綠色保險提供的風(fēng)險保障規(guī)模連年攀高，產(chǎn)品創(chuàng)新呈現(xiàn)出“多層次、全產(chǎn)業(yè)鏈”的綜合性發(fā)展趨勢，在各產(chǎn)業(yè)鏈滲透水平良好。在保險資產(chǎn)端，綠色發(fā)展理念持續(xù)發(fā)力，險資配置在綠色領(lǐng)域的傾斜力度進(jìn)一步擴(kuò)大，投資方向及規(guī)模同步增長。此外，以綠色康養(yǎng)為首的可持續(xù)服務(wù)實踐不斷完善，預(yù)計 2021 至2030年間養(yǎng)老市場將進(jìn)入爆發(fā)期。

在針對我國人身保險業(yè)和財產(chǎn)保險業(yè)的 SWOT分析中，“長壽時代”背景下的人身保險業(yè)和“雙碳”背景下的財產(chǎn)保險業(yè)均具有較強(qiáng)的風(fēng)險識別和管理優(yōu)勢，分別在養(yǎng)老健康板塊和綠色可持續(xù)投資領(lǐng)域具備優(yōu)越前景。其中，由于系統(tǒng)性風(fēng)險的識別難度較高，未來人身保險業(yè)在擴(kuò)大多元化供給的同時，需要警惕低利率環(huán)境帶來的投資回報壓力以及強(qiáng)監(jiān)管下的資金配置壓力。對財產(chǎn)保險業(yè)來說，為防止極端氣候帶來的風(fēng)險識別與信息披露缺漏的情況，氣候相關(guān)的風(fēng)險研究是未來需要關(guān)注的重點。據(jù)此，在“長壽時代”和“雙碳”目標(biāo)的雙重作用下，國內(nèi)保險業(yè)需要立足負(fù)責(zé)任、綠色和可持續(xù)的投資原則，參與推動 ESG 投資主流化進(jìn)程。

以泰康集團(tuán)為例，作為行業(yè)內(nèi)較早開始踐行綠色發(fā)展理念的保險機(jī)構(gòu)之一，泰康集團(tuán)及旗下子公司通過“綠色財險 + 綠色壽險 + 綠色康養(yǎng)”的組合多頭推進(jìn)長壽時代命題下的健康養(yǎng)老布局。立足于綠色、低碳、可持續(xù)發(fā)展理念，開拓性提出倡導(dǎo)“綠色簡約生活方式”的新主張。基于“幸福有約”品牌，通過一張社區(qū)確認(rèn)函有效地將虛擬保險產(chǎn)品和實體醫(yī)養(yǎng)聯(lián)結(jié)，打通了保險業(yè)輸出金融產(chǎn)品的“支付端口”與專業(yè)管理具體生活方式的“服務(wù)端口”，為業(yè)內(nèi)外作出保險產(chǎn)品與服務(wù)綠色化的良好表率。

同時，作為中國第三家加入聯(lián)合國負(fù)責(zé)任投資組織的保險機(jī)構(gòu)，泰康集團(tuán)積極推動負(fù)責(zé)任投資理念在中國的普及與發(fā)展。集團(tuán)通過制定ESG投資發(fā)展規(guī)劃、完善自身ESG投資組織架構(gòu)，在投融資實踐流程中提升了綠色因素占比，在清潔能源、民生基礎(chǔ)設(shè)施等綠色項目上投資額達(dá)到千億人民幣級別，實現(xiàn)以資本杠桿撬動綠色低碳市場的可持續(xù)需求，充分體現(xiàn)長期保險資金在國民經(jīng)濟(jì)中的“壓艙石”作用。

然而，我國保險業(yè)綠色發(fā)展仍面臨諸多挑戰(zhàn)。從宏觀環(huán)境來看，后疫情時代經(jīng)濟(jì)下行、人口老齡化以及國際合作缺位等現(xiàn)實情況對國內(nèi)保險業(yè)發(fā)展造成了極大壓力。從制度安排來看，綠色保險仍存在政策框架不完善、標(biāo)準(zhǔn)定義缺失、相關(guān)體制機(jī)制缺乏精細(xì)化處理等問題。從行業(yè)生態(tài)來看，保險行業(yè)整體綠色低碳創(chuàng)新意識不足、方法學(xué)開發(fā)應(yīng)用欠缺且專業(yè)人才較為匱乏。

報告提出推動保險業(yè)綠色發(fā)展的六條措施建議：

一是提升自身發(fā)展與雙碳目標(biāo)實現(xiàn)的契合度，建立健全適應(yīng)性機(jī)制。

二是構(gòu)建“綠色 + 新興戰(zhàn)略”的發(fā)展方向，積極引導(dǎo)觀念轉(zhuǎn)型與實踐落地。

三是探索性開發(fā)創(chuàng)新型綠色保險產(chǎn)品，引導(dǎo)相關(guān)組織明確綠色標(biāo)準(zhǔn)。

四是拓展綠色保險產(chǎn)業(yè)和服務(wù)的深度與廣度，提高行業(yè)水平。

五是踐行 ESG 投資，引導(dǎo)機(jī)構(gòu)兼顧國際化與本土化投資原則。

六是加強(qiáng)風(fēng)險管理，在業(yè)內(nèi)開展環(huán)境與氣候風(fēng)險壓力測試。